美证交会批准监管框架 270家中企面临摘牌

【看中国2021年11月7日讯】美国证券交易委员会（SEC）11月5日批准了一项监管框架，如果在美上市的中企未通过审计检查，将被摘牌，从美国下市。目前估计约有270家中企在美上市，而这些中企都不符合美国审计规范。证交会主席詹斯勒（Gary Gensler）表示，这项监管框架有望在今年底前敲定细节，随后将启动除名程序。

据《自由时报》报导，美国国会于2020年12月通过了《外国公司问责法》，美国证交会于2021年3月发布临时实施条例。根据新法律，如果上市公司会计监督委员会（PCAOB）证明其连续3年未能审查公司的审计，证交会必须将其摘牌。

美国证交会11月5日发布公告，已批准上市公司会计监督委员会（PCAOB）的第6100条规则，即《外国公司问责法》通过后相关实施细则。新的指导方针明定了将哪些消息和文件用于评估外国公司是否符合美国证券法的流程，并允许PCAOB判定是否需要触发上市公司的退市程序。

美国证交会主席詹斯勒（Gary Gensler）表示，这是保护美国投资者重要的一步，证交会将与PCAOB共同努力，确保进入美国资本市场的外国公司遵守相同的审计规定。

詹斯勒强调，这项监管框架有望在今年底前敲定细节，随后将启动除名程序。

统计数据显示，在美国交易所上市的中企大约有270家，没有一家遵守美国的审计规定，如果不改善，恐会被强制摘牌。

路透社日前也独家披露，其实，一些在美上市中企已经接到了美国证交会的指示，要求他们加强披露首次IPO时，利用可变利益实体（VIE）离岸架构的消息，以及北京当局干预公司运行对投资者的影响和风险。