养老金收支不平衡的趋势加大，养老危机迫在眉睫。（图片来源：Adobe Stock）
【看中国2023年12月16日讯】（看中国记者李正鑫综合报导）中国民政部最新公布的《2022年度国家老龄事业发展公报》显示，中国已经进入老龄化社会，即将进入超老龄化社会。中国人未富先老，养老金收支不平衡的趋势加大，养老危机迫在眉睫。
人口老龄化 7省总抚养比超50%
中国民政部最新公布的《2022年度国家老龄事业发展公报》显示，截至2022年末，中国60周岁及以上老年人口数量占总人口的19.8%；65周岁及以上老年人口数量占占总人口的14.9%。全国65周岁及以上老年人口抚养比21.8%。
抚养比又称抚养系数，是指在人口当中非劳动年龄人口对劳动年龄人口数之比（这里所指劳动年龄人口为15-64岁群体）。总抚养比就是少年儿童抚养比和老年人口抚养比相加之和。
根据中国国家统计局编著出版的《中国统计年鉴2023》，从老年人口抚养比来看，辽宁省、重庆市、四川省、江苏省、上海市、山东省、吉林省、湖南省、黑龙江省、天津市位居前十，均超过了24%，其中最高的辽宁省达到了28.77%。
有17个省份的老年人口抚养比低于20%，包括西藏、新疆、广东、青海、宁夏、海南、云南、福建、贵州、江西和甘肃，其中大多来自西部和华南地区，整体来说这些省份出生率较高，老龄化程度较低。
随着老龄化程度不断加深，老年人口抚养比不断上升，中国人口总抚养比呈现逐年上升态势。根据《中国统计年鉴2023》，在2022年，有7个省份的总抚养比超过了50%，分别是河南、广西、贵州、山东、湖南、河北、安徽。
老龄化是指人口中老年人口比例相对增加的现象。这通常表现为65岁及以上的人口在总人口中所占比例的增加。老龄化是一个长期的社会趋势，通常与社会经济的发展、医疗卫生的改善、生活水平的提高以及生育率的下降等因素相关。
通常来说，社会学上将老龄化程度分为三个阶段：
老龄社会，是指65岁及以上的老年人口在总人口中所占的比例超过一定水平，表明一个国家或地区的社会已经进入老龄化阶段。当老年人口占总人口的比例达到或超过10%时，就可以被认定为老龄社会。
高龄社会，65岁及以上的老年人口占总人口的比例在14% - 20%之间。
超老龄社会，是指65岁及以上的老年人口在总人口中所占比例超过20%。在这个阶段，老年人口对社会的经济、医疗、社会保障等方面提出了更高的需求和挑战。社会需要调整政策和资源分配以适应超老龄社会的变化。
老龄化对社会产生了多方面的影响，包括社会保障制度的调整、医疗服务的提升、养老服务的需求增加等。政府、社会和家庭需要共同努力来应对老龄化的挑战，确保老年人能够享有更好的生活质量，并为其提供适当的支持和关怀。老龄化也带来了一些经济和劳动力市场方面的问题，因为相对较少的劳动力必须支持相对较多的老年人口。这需要采取措施来促进就业、提高劳动生产率以及调整社会保障和医疗体系。
中国人未富先老 个人养老金制度一周年遇冷
中国个人养老金制度于2022年11月25日在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市(地区)正式启动实施。可通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”APP等全国统一线上服务入口或商业银行等渠道建立个人养老金账户，同时通过商业银行开立个人养老金资金账户。
个人养老金账户和个人养老金资金账户开立后就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品（包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等）。首批开办个人养老金业务的金融机构包括6家国有大型商业银行、12家股份制银行、5家城市商业银行、11家理财公司、14家证券公司、7家独立基金销售机构和6家保险公司等。
中国官媒彼时称，个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。
但是，至今大部分养老目标基金产品处于浮亏状态，在养老目标基金中，成立以来收益率为正的仅占比不到两成。
《看中国》记者查阅相关文件，个人养老金的要点总结如下：
1、首先得参加基本养老保险，此为强制性社会保险基金范畴，缴费资金由个人和用人企业共同负担。然后可以在商业银行开设个人养老金账户，此为个人自愿参加，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元（人民币，下同）。
2、达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居以及官方规定的其它情形，可以领取个人养老金。可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
3、有税收优惠。按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。
4、参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资金可以由配偶和子女继承。
值得注意的是，在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。个人所得税由开户的商业银行代扣。
个人养老金制度遇冷，而中国官方运营的基本养老保险基金也堪忧。
中国2022年基本养老保险基金投资收益率仅0.33%
11月4日，中国的全国社会保障基金理事会发布2022年度基本养老保险基金受托运营年度报告。
报告显示，2022年社保基金会受托管理的基本养老保险基金投资收益额51.05亿元，投资收益率0.33%。
社保基金会有关负责人表示，收益率下降主要是受全球经济和政治形势变化以及金融市场波动加剧的影响。自2016年12月以来，基本养老保险基金委托投资运营已实现中国31个省（区、市）和新疆生产建设兵团全覆盖，受托管理的基金权益总额已达1.62万亿元。
而根据中国人社部、财政部5月22日发布的《关于2023年调整退休人员基本养老金的通知》显示，从2023年1月1日起，养老保险金支出比上一年同期增长3.8%。
也就是说，支出和收入及投资收益的差距将不断扩大。
而“全国社会保障基金”（社保基金）2022年的表现更不理想，根据全国社保基金会理事会9月披露的资料，社保基金2022年投资亏损幅度5.07%，亏损额1380.9亿元。
中国央行前行长周小川此前表示，中国养老金有比较大的缺口，国家统筹安排的养老金只能“保基本，不会太高”。而中国新推出的个人养老金制度激励机制偏弱，现有个人所得税还存在一定缺陷。
周小川强调，不要认为养老问题还有拖延的机会，以后再做选择会更艰难；国际上多数国家预筹养老金的总量占GDP的50%-100%，有的国家占比超过100%，中国这个比例较低，约在10%以下。
从周小川的言论可以看出，中国的养老金缺口不断加大，养老危机步步逼近。
